Відомий виробник напівфабрикатів сховав мільйони від податкової через схему з ФОПами

Будьте першими в курсі головного

Додайте «Силу Слова» до улюблених джерел у Google — і наші новини будуть вище у вашому пошуку.

У Чернівецькій області виробник заморожених напівфабрикатів перерахував державі понад 15 млн грн несплачених податкових платежів після того, як правоохоронці викрили схему штучного поділу компанії на групу підконтрольних ФОПів. Згідно з матеріалами розслідування, упродовж 2025 року держбюджет недоотримав понад 2 млн грн єдиного податку та ще більш ніж 13 млн грн податку на додану вартість, після чого сторона обвинувачення звернулася до судової інстанції щодо звільнення комерсанта від кримінальної відповідальності.

Про це поінформували в Офісі Генерального прокурора. Досудове розслідування у справі вели детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки в Чернівецькій області у тісній взаємодії з регіональним Управлінням СБУ.

Коли власник компанії у повному обсязі покрив завдані державним інтересам збитки, прокурори направили до суду клопотання про звільнення фігуранта від кримінальної відповідальності згідно з нормами частини 4 статті 212 Кримінального кодексу України.

📱 Наші Shorts🔔 Підписатися

«Пасажирів було видно здалеку»: у Луцьку після удару РФ палали вагони

«Слідство триває» - поліція перевіряє оточення Гайден Панеттьєрі у спр

Помідори «як із бочки» без оцту: простий рецепт для 3-літрової банки

Росія може атакувати НАТО найближчими роками: у розвідці США розкрили

Сімейна драма Кличка та Панеттьєрі: чому боксер забрав опіку над доньк

Федоров вимагає від Зеленского публічно відповісти про корупцію в оточ

Це його вибір, – Зеленський про відмову Федорова від усіх 4 запропонов

Корупція заважає завершити війну в сильній позиції, — ексміністр Федор

«Я буду дивитися, з ким пройшли шлях» - Михайло Федоров розповів, коли

«Ці люди зрештою програють»: Федоров пояснив, що призвело до його звіл

Як діяла схема штучного дроблення бізнесу

Слідчі з’ясували, що підприємець особисто контролював єдиний виробничо-торговельний бізнес із виготовлення та реалізації харчових напівфабрикатів. При цьому всю комерційну діяльність формально розділили між низкою підконтрольних фізичних осіб-підприємців.

Правоохоронні органи кваліфікували такий механізм як штучне дроблення структури. Головною метою таких дій, за версією детективів, було штучне заниження податкових зобов’язань, які бізнесмен повинен був сплачувати з реально зароблених прибутків.

За документами окремі підприємці нібито вели господарську діяльність незалежно. Проте слідчі довели, що всі вони перебували під повним контролем одного власника, а саме підприємство функціонувало як єдиний злагоджений комплекс. Подібне штучне розбиття операцій застосовують для мінімізації податкового навантаження, приховування справжніх оборотів та обходу чинних правил оподаткування.

Скільки коштів недоотримав бюджет і як їх повернули

Під час проведення слідчих дій правоохоронці задокументували, що лише за 2025 рік через реалізовану оборудку скарбниця втратила понад 2 млн грн єдиного податку. Згодом слідство встановило додаткові факти зловживань, пов’язані з ухиленням від сплати податку на додану вартість, де сума склала ще понад 13 млн грн ПДВ.

Таким чином, загальний обсяг несплачених обов’язкових платежів перевищив 15 млн грн, і цю суму, за інформацією прокуратури, бізнесмен повністю відшкодував ще на етапі досудового розслідування. Суттєво, що справа стосувалася не якогось одного збору: фігурували одночасно і єдиний податок, і ПДВ, що у сукупності призвело до багатомільйонних фінансових претензій держави.

Ще до завершення слідства підприємець у повному розмірі компенсував завдані державі збитки. Загальна сума перерахованих коштів за податковими зобов’язаннями склала понад 15 млн грн.

Що вирішуватиме суд

Одразу після цього прокурори подали до суду відповідне клопотання про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності. Правовою підставою для такого кроку стали приписи частини 4 статті 212 Кримінального кодексу України.

Ця стаття закону передбачає можливість закриття кримінального переслідування за визначених обставин, передусім у разі повної сплати податків, обов’язкових зборів та відшкодування завданих державному бюджету збитків через несвоєчасні розрахунки. Проте фінальне рішення щодо цього клопотання належить виключно суду.

Таким чином, саме лише внесення грошей до скарбниці не є автоматичним свідченням того, що суд визнав фігуранта винним або остаточно ухвалив звільнити його від покарання. Подальший процесуальний стан особи визначатиметься судовим вердиктом.

Керівництво розслідуванням здійснювали прокурори Чернівецької обласної прокуратури, тоді як оперативний супровід вели співробітники Управління СБУ в Чернівецькій області.

Варто зазначити, що раніше правоохоронці викрили двох керівників Головного управління Державної податкової служби у Тернопільській області, яких підозрюють у хабарі у розмірі 75 тис. євро від керівників двох комерційних структур за зниження штрафних санкцій після перевірок. В іншому епізоді розслідування фігурувало вимагання 1,8 млн грн у бізнесу за допомогу у поверненні ПДВ та схваленні реєстрації податкових накладних.

А що ви думаєте про це? Пишіть свою думку в коментарях та поділіться статтею з друзями!

Джерело: obozrevatel.com